На Львівщині викрили схему з ФОПами в магазинах техніки - до бюджету повернули понад ₴60 мільйонів

10 липня 2026 р. 13:27

10 липня 2026 р. 13:27

Як передає Укрінформ, про це повідомив Офіс генерального прокурора .

За процесуального керівництва прокурорів Львівської обласної прокуратури у кримінальному провадженні щодо ухилення від сплати податків забезпечене відшкодування до державного бюджету понад 60 млн грн (ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України), йдеться у повідомленні.

Відтак до суду скероване клопотання про звільнення підозрюваної від кримінальної відповідальності у зв'язку з повним відшкодуванням завданих збитків, поінформували в ОГП.

На порушеннях податкового законодавства викрили директорку львівського товариства, яке займається роздрібною торгівлею електронікою, телекомунікаційним устаткуванням та аксесуарів до нього.

Встановлено, що упродовж 2025 року фігурантка штучно розділяла торговельний процес, оформляючи продажі через підконтрольних підприємців, які перебувають на спрощеній системі оподаткування. За даними слідства, загалом нею були залучені 58 таких фізичних осіб-підприємців.

"Насправді ж ці підприємці діяльність не вели та обліку не здійснювали, а фінансами та звітністю одноосібно керувала директорка. Коли покупці замовляли техніку, кошти надходили не товариству, а розподілялися на рахунки залучених до діяльності ФОПів", - поінформували в ОГП.

Така схема дозволила компанії уникнути сплати 20% податку на додану вартість.

У результаті такого штучного виведення доходів з-під оподаткування товариство умисно не сплатило до державного бюджету ПДВ на загальну суму понад 60 млн грн, заявили в ОГП.

Завдані державі збитки відшкодовані в повному обсязі.

Як поінформували в Бюро економічної безпеки України , "схему дроблення бізнесу організувала директорка мережі магазинів техніки. Вона розподілила діяльність єдиної компанії між підконтрольними ФОПами, приховала дохід на понад 361,6 млн грн та ухилилася від сплати понад 60 млн грн податків".

Незаконну діяльність задокументувало Територіальне управління БЕБ у Львівській області.

Слідством встановлено, що фігурантка керувала товариством у сфері роздрібної торгівлі електронною технікою, телекомунікаційним обладнанням та аксесуарами. Як стверджують у БЕБ, щоб зменшити податкове навантаження, вона організувала схему штучного дроблення бізнесу.

"Для реалізації схеми директорка залучила підконтрольних фізичних осіб-підприємців. Серед них були як уже зареєстровані підприємці, так і знайомі та працівники торговельної мережі, яких вона переконала зареєструватися як ФОП", - поінформували в БЕБ.

За інформацією Бюро економічної безпеки, "кошти від реалізації товарів надходили на банківські рахунки цих підприємців та відображалися у їхній податковій звітності як власний дохід. Водночас фактично продаж техніки, обладнання та аксесуарів здійснювався єдиною торговельною мережею під керівництвом товариства".

У такий спосіб, стверджують у БЕБ, господарську діяльність підприємства штучно розподілили між підконтрольними ФОПами, що дало змогу приховати дохід на загальну суму понад 361,6 млн грн та ухилитися від сплати податків на понад 60 млн грн.

За даними Бюро економічної безпеки, понад 60 млн грн уже повернули до державного бюджету у повному обсязі. Більша частина задіяних у схемі ФОПів припинила діяльність, решта перебувають у процесі закриття.

Крім того, компанія добровільно перерахувала на потреби Збройних сил України 2 млн грн із 5 млн грн, решта коштів буде сплачена найближчим часом, поінформували в БЕБ.

Дії фігурантки кваліфікували за ч. 3 ст. 212 Кримінального кодексу України (умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах). Відповідні матеріали скеровані до суду з клопотанням про звільнення фігурантки від кримінальної відповідальності у зв’язку з повним відшкодуванням завданої державі шкоди.

У БЕБ підкреслили, що це лише перша частина роботи, перевірка інших аспектів діяльності мережі триває.

Як зауважив Директор БЕБ Олександр Цивінський, "дроблення бізнесу лише на перший погляд видається звичайною оптимізацією. Насправді через такі схеми державний бюджет недоотримує значні кошти, а компанії, які їх застосовують, отримують несправедливу перевагу над сумлінним бізнесом, що працює прозоро та сплачує податки в повному обсязі. Виявлення таких схем і повернення коштів до бюджету забезпечують рівні умови для всіх учасників ринку".

Як повідомляв Укрінформ, у квітні БЕБ викрило масштабну схему ухилення від сплати податків , організовану у форматі конвертаційного центру, що діяв одразу в кількох регіонах та був інтегрований у міжнародні фінансові канали. Загальний обсяг коштів, які могли пройти через схему, оцінюється до 18 млрд грн.

Економіка